Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое платежное поручение». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Платежное поручение подразумевает передачу банку прав на совершение перевода со счета плательщика на иной счет. А платежный ордер – это непосредственный перевод денег, не подразумевающий заполнение клиентом поручения на совершение такой операции.
Как правильно заполнить
Документ оформляют как в бумажном, так и в электронном виде.
Что требуется указать:
- Номер документа, дату его заполнения (в формате ДД.ММ.ГГГГ), вид платежа.
- Сумму частичного платежа прописью.
- ИНН, КПП.
- Название организации или ФИО плательщика.
- Сумму частичного платежа цифрами. Рубли от копеек следует отделять знаком тире. Если сумма круглая, ставят знак «равно» после числа.
- Номер счета плательщика.
- Название банка плательщика.
- БИК и номер счета банка плательщика.
- Название банка получателя.
- БИК и номер счета банка получателя денежных средств.
- ИНН и КПП.
- Название компании или ФИО получателя денежных средств.
- Вид операции. Ставят шифр «16».
- Назначение платежа. Указывают не всегда.
- Очередность платежа. Вписывают цифровой код.
- Код. Он переносится из распоряжения.
- Суть операции. Здесь надо указать «ЧИ» — частичное исполнение.
- Назначение платежа. Его переносят из распоряжения.
- Номер частичного платежа. Тоже берется из распоряжения.
- Номер платежного документа. Это номер распоряжения, на основании которого производится операция.
- Сумму остатка платежа. Тут все понятно. Здесь указывают, сколько осталось доплатить. Пишется цифрами.
- Отметки банка. Здесь банки ставят свои штампы.
Скажите, в чем разница инкассового поручения от платежного требования?
Выше перечисленное верно. Но еще платежные требования бывают с акцептом и без акцепта. Если пл. требование без акцепта, то тогда банк исполняет расчетный документ. Но в этом случае пл. требование выставляется в строго определенных случаях (например, за коммунальные платежи и за электро-, тепло- энергию, воду и т. п. ) Если пл. требование с акцептом, то в поле, где указано «с акцептом» должна быть ссылка на пункт договора, заключенный между клиентом банка и его контрагентом. В этом случае есть два варианта: 1. Дополнительное соглашение между банком и его клиентом о списании денежных средств со счета по платежному требованию, выставленному указанным контрагентом. 2. Каждый раз, когда будет высталяться пл. требование, клиент после извещения банком о его поступлении, должен принести заявление об акцепте (отказе от акцепта) . Если клиент согласился на оплату (акцептовал) , то пл. требование исполняется. Если отказался, то документ возвращается в банк-эмитент. Срок акцепта 5 раб. дней. По истечении указанного срока пл. требование считается неакцептованным.
Как правильно заполнить платежный ордер
Платежным ордером сегодня принято называть расчетный документ, который используется для оформления частичного распоряжения средствами плательщика. Платежные ордера, по которым невозможно получить распоряжение средств плательщика, ставятся в очередь неисполненных в срок требований.
При данных видах расчета банк плательщика в установленном порядке перечисляет требуемые средства получателю, при этом все операции на территории Российской Федерации производятся только в рублях. Соответствующие реквизиты и форма платежного ордера утверждены пунктами 1 — 3 к Положению 383-П, принятого 19.06.2012 года.
Посредством данной формы могут производиться следующие виды платежей:
— за поставленные товары, услуги, работы и др.; — во внебюджетные фонды и бюджетные организации; — с целью возврата или размещения кредитов, займов, депозитов или процентов по ним; — в оставшихся целях, предусмотренных законодательством страны.
Составляется данный документ, как правило, банком, и используется в том случае, когда плательщику необходимо произвести частичную оплату за предоставленные ему услуги или товар. При осуществлении данной процедуры первый экземпляр платежного ордера остается в банковской структуре, оставшиеся документы выдаются клиенту вместе с последним экземпляром платежного ордера, который прилагается к выписке из лицевого счета клиента. Все ордера регистрируются в соответствующих журналах в канцелярии, а история их составления предоставляется по требованию контролирующих органов.
Заполнение формы 0401066 проходит по строго установленным правилам и осуществляется специально обученным банковским сотрудником, который непосредственно указывает порядковый номер документа, дату составления и вид платежа («частичный»). Сумма платежа указывается прописью, отмечаются точные реквизиты плательщика, банка-получателя и банка-плательщика. В графе отметки банка в обязательном порядке ставится его штамп наряду с подписью ответственного исполнителя, который впоследствии будет контролировать ход проведения платежа.
Таким образом, платежный ордер отображает безакцепное списание либо же поступление денежных средств, благодаря которому банковские структуры получают доступ к частичному распоряжению средствами плательщика.
Платежное требование с акцептом и без
Выплаты по платёжному обязательству могут происходить при согласии плательщика и без него.
Акцепт — согласие на заключение сделки со стороны лица, к которому отправлены бумаги по совершению выплаты за, приобретённую продукцию или за оказанную ему услугу.
Без согласия на выплаты осуществить расчёт данным способом можно только в следующих случаях:
- Если случай предусмотрен законом, и у получателя имеется постановление суда.
- Если данные моменты прописаны, в заключённом обязательстве.
Платёжное требование с акцептом:
- Для его заключения необходимо в составляемом документе указать в поле «Условия оплаты» — с согласия.
- Все платёжные требования, заключённые в банке, размещаются в специальной картотеке, до того момента, пока не истечёт срок согласия.
- Плательщик может предъявить сотруднику банка решение о согласии или о его полном или частичном отказе, в соответствии с основаниями, прописанными в основном договоре.
- Полный отказ — в этом случае платёжное требование полностью списывается со счёта учёта расчётных бумаг, которые ожидают решения плательщиков. Документы возвращаются кредитору без предоставления оплаты.
- Частичный отказ — в данной ситуации, со счёта расчётных документов списывается вся сумма денежных средств и вводится новая сумма, которую принял и согласовал плательщик. Этот документ подтверждается подписью сотрудника банка, ответственного за заполнение данных документов.
- Один экземпляр договора отправляется плательщику, в течение одного рабочего дня, с момента составления платёжного требования.
Каков срок акцепта?
- В соответствии с законом время на согласие должно быть равно, как минимум пять рабочих дней. При этом максимальный срок не прописан, так что его может назначить получатель самостоятельно в основном договоре.
- Если в договоре дата на принятие решения не будет указана, то она будет выставлена по стандарту — то есть, на пять рабочих дней.
- В каждом документе, сотрудник банка обязан проставить время окончания на принятие решения. При этом день составления договора не входит в расчёт. Также считаются только рабочие дни. Время начинает отсчитываться со дня получения платёжного требования, плательщиком.
- Если за принятое время, в банковскую организацию не поступило согласие или отказ, то платёжное требование расторгается и возвращается к кредитору. В дальнейшем обе стороны могут разрешить все свои проблемы, прибегнув к принятым законам.
Подотчет: как пишется правильно, сколько денег можно выдать, как оформлять при УСН?
Фондоемкость — формула расчета, что характеризует показатель? Обо всех этих понятиях рассказываем в этом обзоре.
Платежный ордер формирует банковское учреждение с целью частичного осуществления распоряжения получателя денег, по которому есть частичный акцепт плательщика. При этом достаточной суммы денег на счете плательщика нет.
Также бланк используют, если имеет место оплата распоряжения о переводе денег при изменении каких-либо реквизитов банка.
Форма документа закреплена Положением Банка России от 19 июня 2012 года №383-П. Заполняют и подписывают бланк сотрудники банка. О тонкостях внесения информации можно прочитать в Приложении 8 к Положению, названному выше.
Кстати! Платежный ордер отличается от платежного поручения тем, что ордер оформляется при списании денег со счета плательщика без его распоряжения и ведома. Например, в случае распоряжения ФССП. Платежное поручение заполняют при распоряжении плательщика банку перечислить деньги на счет получателя.
На заполненном бланке банк должен поставить свои печати, если использует таковые в работе.
Когда производится оплата в первый раз, документ или его копия заносится в архив предприятия или филиала банка. После заполнения последнего из платежных ведомостей или ордеров, происходит выписка приложения, которое числится дополнением к счетам со стороны плательщика. С помощью хранения и правильного ведения архива, руководство организаций может производить грамотное распределение средств и материальных ценностей.
Для выплат зарплаты используются ведомости стандартного типа. На главной странице бланка указана информация об организации, которая выплачивает заработную, ее реквизиты и другие данные. Установлена общая сумма финансовых средств для выплаты, заверение в виде росписи уполномоченного лица. Также имеют место дата, когда бумаги утверждены и полностью прошли проверку.
Платежный ордер формирует банковское учреждение с целью частичного осуществления распоряжения получателя денег, по которому есть частичный акцепт плательщика. При этом достаточной суммы денег на счете плательщика нет.
Также бланк используют, если имеет место оплата распоряжения о переводе денег при изменении каких-либо реквизитов банка.
Форма документа закреплена Положением Банка России от 19 июня 2012 года №383-П. Заполняют и подписывают бланк сотрудники банка. О тонкостях внесения информации можно прочитать в Приложении 8 к Положению, названному выше.
Кстати! Платежный ордер отличается от платежного поручения тем, что ордер оформляется при списании денег со счета плательщика без его распоряжения и ведома. Например, в случае распоряжения ФССП. Платежное поручение заполняют при распоряжении плательщика банку перечислить деньги на счет получателя.
На заполненном бланке банк должен поставить свои печати, если использует таковые в работе.
Что такое электронное платежное поручение
Раньше платежные поручения были бумажными: их распечатывали на принтере, подписывали, штамповали и везли в отделение банка.
Сейчас бумажные платежки используются в исключительных случаях. Большая часть денег уходит по электронным платежам. Компании и ИП в личном кабинете банка или через мобильное приложение заполняют реквизиты, сумму и назначение платежа. Платежное поручение формируется автоматически, предпринимателю остается только подписать его электронной подписью и отправить.
Изменения в 2020 году. С 1 июня 2020 года вступили в силу новые правила заполнения платежных поручений. При переводе физлицам компании и ИП должны указать код вида дохода.
Коды должны помочь банкам различать, с каких доходов можно удерживать долги по исполнительным листам, а с каких — нет. Например, если клиент банка — должник по алиментам, банк должен понимать, с каких сумм он может эти алименты взыскать.
Что теперь нужно делать. При заполнении платежки в поле 20 — «Назначение платежа» — необходимо указывать код вида дохода — 1, 2 или 3:
Код 1 — разрешены взыскания с ограничениями по сумме. Этот код нужно поставить, если перечисляете зарплаты, премии, отпускные или платите самозанятым.
Код 2 — взыскания запрещены. Действует для перечисления алиментов, пособий по беременности и родам и по уходу за ребенком.
Код 3 — с этих сумм взыскать можно только алименты. Это код для возмещения вреда здоровью.
Указание Банка России от 14.10.2019 № 5286-УPDF, 1,41 МБ
Если ваш платеж не относится к этим трем, код указывать не надо. Например, если переводите деньги под отчет на хозяйственные нужды. Или если ИП перечисляет деньги с расчетного счета на личный.
Также в поле 24 нужно указывать информацию о ВЗС — взысканной сумме — в такой форме: //ВЗС//сумма цифрами//.
Если сумма указывается рублями, нужно отделять копейки символом «-». Если сумма выражена в целых рублях, то после символа «-» указываются два нуля. Например, сумма будет выглядеть так: //ВЗС//1000-00//.
Можно ли разработать свой бланк платежного поручения
Чтобы принести в банк в бумажной форме — нет. Для этого есть установленная форма. А в электронной форме достаточно заполнить поля в личном кабинете или мобильном приложении банка.
Где взять бланк. Платежное поручение можно заполнить в любой бухгалтерской программе и выгрузить в личный кабинет банка. Если по каким-то причинам нужно отнести бумажное поручение в банк, то распечатайте столько экземпляров, сколько просит банк.
Платежку можно заполнить прямо в личном кабинете или мобильном приложении банка, если у банка есть такой функционал. Это удобно, если платежных поручений немного.
Формирование платежных поручений в «1С: Бухгалтерия». Документ «Платежное поручение» можно найти в главном меню слева: «Банк и касса» → «Банк» → «Платежные поручения».
Когда можно обойтись без ведомости, а когда — нельзя
Если зарплату в кассе получает только один работник или у вас в организации вообще мало работников, то при выдаче зарплаты можно обойтись и без ведомости, то есть составить отдельный РКО на выдачу денег каждому работнику. Это не будет нарушением, потому что выдача зарплаты по РКО предусмотрена в Указании № 3210-У наряду с выдачей по ведомостип. 6 Указания.
Но тогда расходный ордер нужно оформлять уже по общим правилам — с указанием ф. и. о. и паспортных данных работника и получением его подписи. Также такой РКО должен будет подписать директор, ведь в этом случае расходный ордер служит еще и письменным поручением руководителя выдать зарплату из кассы.
Составить ведомость на единственного работника тоже можно, если вам так по какой-то причине удобнее. Тогда работник должен расписаться только в ведомости, а в составленном на ее основании РКО он свою подпись уже не ставит.
Вместе с тем есть случай, когда без ведомости не обойтись, — если работник по какой-то причине не пришел за зарплатой в дни ее выдачи. Ведомость с записью «Депонировано» напротив фамилии этого работника служит:
лишним доказательством того, что невыдача зарплаты в установленный срок произошла не по вине работодателя. Напомним: за нарушение срока выплаты зарплаты предусмотрены административный штрафч. 1 ст. 5.27 КоАП РФ и выплата работнику компенсации за каждый день задержкист. 236 ТК РФ.
Отличие банковского ордера от платежного поручения
Банковский ордер и платежное поручение в основном используются с той же целью, но отличаются друг от друга. Банковский ордер — это способ оплаты, который осуществляется непосредственно в банке, в котором был оформлен. Платежное поручение — это способ оплаты, который проводится в любом филиале банка.
С другой стороны, банковский ордер — это инструмент, используемый для перевода денег в определенном месте. Платежное поручение выдается банком и набирается одним филиалом банка в другом филиале того же банка.
Существует определенная сумма платежа в случае заявки. Невозможно остановить платеж по банковскому ордеру, если он был отправлен, так как всегда оплачивается для определенной цели.
Платежное поручение — это международный банковский термин, который относится к указанию банка или другого финансового учреждения от владельца банковского счета, в котором указывается, что банк производит платеж или ряд платежей третьей стороне.
Одно общепринятое определение:
… указание отправителя в принимающий банк, переданный в устной, электронной или письменной форме, для оплаты или для выплаты другому банку фиксированной или определяемой суммы денег бенефициару..
Платежные поручения — это инструменты постконтракта, которые часто используются для оплаты соглашений с агентами и обычно содержат условия для оплаты, которые должны выполняться, например, успешное выполнение требований контракта.
Платежные поручения с «условиями» не следует путать с «условными платежными поручениями». Условные платежные поручения — это предконтрактные документы, состоящие из документально оформленного соглашения между бенефициаром и плательщиком, подтверждающего способность плательщика платить, который часто выдается банку получателя, и иногда может включать в себя банковские инструкции для учреждения платежного поручения после исполнения контракта.
Платежные поручения с условиями могут быть установлены после подписания контракта и размещения аккредитива или другого финансового инструмента в банке-платеже, но никогда не исполняются до исполнения контракта из-за риска того, что договор не будет реализован.
О разнице между ордером и платёжным поручением
В рабочих процессах банковских систем обоим документам нашлось широкое применение. Но есть и отличительные особенности, которые позволяют чётко отделить один инструмент от другого. Сначала разберёмся в сути самого термина «платёжный ордер».
Разница кроется в том, что платёжным поручением считают некий инструмент, с помощью которого можно осуществить частичный перевод денежных средств на основе квитанции или счёта, другого подобного основания. Отметки и подписи проставляются на документе соответствующие. Подпись ставится сотрудниками, которые отвечают за проведение транзакций. Ордер позволяет зафиксировать изменения в случае частичной оплаты. Для чего на документе ставят соответствующую метку.
Главное, чтобы специалист, отвечающий за данные действия, обладал квалификацией на достаточном уровне.
Оборот квитанции содержит данные по платежу, переведённому по частям. Отображаться должны следующие сведения:
- Номер по порядку.
- Сумма проведённого платежа.
- Информация относительно самого ордера.
- Личная подпись сотрудника банка дополнительно заверяет то, что было указано ранее.
- Каждый существующий ордер предполагает создание минимум одного дополнительного экземпляра.
Хранение допустимо осуществлять в конкретных филиалах. Это актуально на случай утраты основного документа, чтобы информация всё равно сохранялась. Копии легко использовать при необходимости оформить выписки.
Правильное заполнение платежного ордера
Важность документа подчеркнута законодательными нормами, поэтому всем уполномоченным лицам стоит с полной ответственностью отнестись к правильному заполнению документации. В случаях большого объема работ у персонала случаются ошибки, в этом способствует усталость, человеческий фактор, семейные проблемы сотрудников. При обнаружении ошибок необходимо немедленно исправлять их, конечно исправления не приветствуются в такого рода документах, но и не правильные данные нельзя подавать. После исправления ошибок обязательным условием является проверка документа у главного бухгалтера, после чего проставляется о на документе.
Данные меры предосторожности позволяют спокойно исправлять обнаруженные ошибки и не опасаться, что банк не примет платежи на основании ошибок. Документ, как правило, содержит их нескольких блоков – реквизитный номер, наименование, полное значение реквизита.
Расчеты банковскими (в том числе платежными) ордерами.
Помимо общеизвестных (в той или иной степени урегулированных [1]
Сказанное позволяет видеть, что банковские ордера (включая ордера платежные) являются разновидностями распоряжений о кредитовых переводах — распоряжений о списании денежных средств со счетов плательщиков с целью их дальнейшей выдачи или перечисления получателю или, проще говоря, частными случаями платежных порученийш. Специфика их только в сфере применения, которая ограничивается отношениями кредитных организаций друг с другом,
с Банком России и с собственными клиентами. Положим, некий банк хочет заплатить известную сумму другому банку — распоряжение о списании необходимой суммы со своего корреспондентского счета и о ее направлении на корреспондентский счет этом он облечет в форму не платежного поручения, как можно было бы подумать, а в форму банковского ордера. Другой вариант развития событий: банк хочет заплатить денежную сумму своему клиенту — лицу, у которого в этом банке открыт текущий (расчетный) счет — распоряжение о такой уплате банк, опять-таки, оформит как банковский ордер. Третий случай: в банк поступило инкассовое поручение о списании денег с открытого у него счета организации-плательщика в пользу взыскателя, счет которого также открыт в этом же самом банке — для целей исполнения и этого поручения банк составит, опять-таки, банковский (точнее, даже, уже не просто банковский, а платежный) ордер. И т.д.
Платежные ордера выделяются из общей массы банковских ордеров как их особая разновидность из-за того, что оформляют расчеты, производимые банками по заявкам (распоряжениям) своих клиентов. Вернемся к нашей первой, рассмотренной выше ситуации, в которой «некий банк хочет заплатить известную сумму другому банку» и зададимся вот каким вопросом: а почему банк хочет ее заплатить? Если такой платеж необходим самому банку (например, для погашения когда-то полученного межбанковского кредита, возврата банку-кор- респонденту размещенного им депозита и т.п.), то банк оформит его банковским ордером 0401067; но если же о платеж совершается в целях исполнения указания клиента (данного, например, в форме платежного поручения, заявления на перевод денежных средств, аккредитива, инкассового поручения, акцепта платежного требования, карточной транзакции и т.п.), то он будет оформлен уже не просто банковским, а платежным ордером 0401066.
Мемориальный ордер – это документ, с помощью которого осуществляются транказации без использования наличных купюр.
Банковские ордера могут использоваться в качестве подсластителей компаниями, выпускающими долговые ценные бумаги или привилегированные акции для привлечения потенциальных кредиторов и инвесторов. Ордер дает его владельцу право купить определенное число акций компании по определенной цене в течение определенного отрезка времени.
Мемориальные ордера широко используются в ведении бухгалтерского учета. С их помощью проводятся расчеты по кредиторским и дебетовским операциям. Отличительная особенность данного документа в том, что в нем достоверно можно свести все необходимые счета, прописать нужные реквизиты в специально отведенном разделе (обычно в конце всех заполненных полей).
Гарантии, депонированные в банке, маршрутизируются в банк-сборщик, который обрабатывает их как элементы сбора, и вручает ордера в казначейство государственного органа для выплаты банку каждый рабочий день.