Как получить налоговый вычет за страхование жизни

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет за страхование жизни». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Прежде чем разбираться, как получить налоговый вычет за страхование жизни, требуется понять, можете ли вы вообще его оформить. Он относится к группе социальных вычетов, которые предоставляются по расходам на образование, благотворительность, лечение, прохождение независимой оценки своей квалификации. Если вы уже подавали на один из этих вычетов, то могли превысить максимально доступную сумму.

Размер: какой он и от чего зависит сумма

Самое большее, что вы можете получить, используя социальные вычеты — 13% от 120 000 рублей. То есть не удастся вернуть более 15 600 рублей в год. Впрочем, для расходов на благотворительность, дорогие медицинские услуги и образование детей есть исключения.

Не забывайте, что сделать возврат можно только в пределах НДФЛ, которые вы перевели налоговой за этот год. К примеру, если вы заплатили НДФЛ на годовой доход 50 тысяч, то сможете вернуть не больше 6 500 рублей. Недополученный остаток переносить на другие годы запрещено, в отличие от имущественного вычета.

Еще одна тонкость: к вычету принимаются только такие риски как смерть по любой причине и дожитие до определенного возраста. Заключив договор о компенсации рисков, связанных с несчастными случаями, вернуть часть денег не получится.

Что делать, если у вас уже имеется комбинированная страховка? Можно запросить справку о том, какие суммы были выплачены по каждому из видов страхования в компании, где оформлялся документ. Эта справка потом прикладывается к стандартному заявлению для налоговой.

Сумма, которую можно получить в качестве вычета

1. Вычет предоставляется в размере уплаченных страховых взносов, но не более 120 тыс рублей суммарно по всем группам социальных расходов.
2. Возвращается 13% (ставка налога на доходы физических лиц) от предусмотренного налогового вычета.
3. Размер возврата не будет изменен, если, кроме затрат на страхование, есть еще и социальные расходы, которые предусматривают налоговый вычет, а сумма этих расходов превышает 120 тыс. рублей.
4. Несмотря на год заключения договора, страхователь может претендовать на вычет в размере страховых взносов, уплаченных, начиная с 2015 года.
5. Если налоговый вычет был начислен и получен, а плательщик расторг договор страхования ранее обусловленного срока, возвращенная часть налога должна быть удержана страховщиком либо оплачена страхователем самостоятельно. Это правило не распространяется на случаи расторжения страхового договора по независимым от сторон причинам, а также при наличии документа о том, что страхователь не воспользовался правом получения вычета.

Законодательством предусмотрено сразу несколько вариантов оформления льготы. Можете выбрать любой, удобный для вас способ.

Способ	Описание
Заявить по месту работы	Написать заявление на вычет и вместе с уведомлением, полученным в ФНС, подать его в бухгалтерию своего работодателя.
Заявить через ближайшее отделение ФНС	Необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее вместе с другими документами (справка 2-НДФЛ; копия договора; документы, подтверждающие внесение платы; документы, подтверждающие родство с третьим лицом).
Подать заявление в личном кабинете на сайте ФНС	В этом случае не нужны подтверждающие документы и визит в налоговую. Право на получение налоговики будут проверять сами с помощью своей автоматизированной информационной системы.

Условия получения вычета

Их не так уж много:

• ваш работодатель уплачивал с вашего дохода НДФЛ по ставке 13 %. Вы отчитались и внесли налог на доходы физических лиц в бюджет самостоятельно? Отлично! Можете вернуть себе часть налога, но только если вы резидент РФ. Нерезидентам возврат НДФЛ не производится, даже если их доходы облагаются по ставке 13 %;
• вы оплачивали взносы по страховым договорам, заключенным в вашу пользу, в пользу супруга/супруги (считаются вдовы и вдовцы), детей (в том числе опекаемых и усыновленных) и родителей (в том числе приемных);
• договор заключен на срок от 5 лет и более со страховой компанией, имеющей соответствующую лицензию.

Распространенные причины отказа во льготировании по социальным вычетам

Отказ со стороны налоговиков может последовать прежде всего тогда, когда не соблюдены вышеописанные условия, при наличии которых предоставляется льгота. Наиболее частой причиной отказа в предоставлении льготирования — неправильно заполненные документы. Налоговая инспекция при обнаружении ошибок, а также искаженных, неверных данных в принятых документах может отказать во льготе, а то и вовсе не принять документы на рассмотрение.

Этот же фактор имеет отношение и к подаче документов на предоставление льготы по месту работы. Бухгалтерия всегда проверяет сведения, указанные в уведомлении на право вычета, которое льготник получил у налоговиков. Если обнаружится, что указаны неправильные реквизиты в документальном подтверждении на право льготы, выданном налоговиками, работнику придется обращаться за новым подтверждением.

Опубликовано 14.10.19

В последнее время все большую популярность в России приобретает страхование жизни, а особенно его накопительные виды (когда выплаты происходят не только в случае смерти, но и по достижении определенного возраста или других событиях).

С 1 января 2015 года для стимулирования страхования жизни в Налоговом законодательстве появилась дополнительная льгота – налоговый вычет по внесенным страховым взносам.

Согласно законодательству РФ (ст.219 НК РФ) при оплате страховых взносов по договору добровольного страхования жизни, заключенному на срок не менее пяти лет, Вы можете получить налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных денег на страхование жизни (до 13% от понесенных расходов на страхование жизни).

Если договор комбинированный

Нередко соглашение заключается не только касательно жизни, но и страхуется лицо от угрожающих происшествий или недугов. Согласно пп.4 п.1. ст.219 НК РФ вычет разрешено оформить исключительно по факту страхования жизни. Аналогичной позиции придерживается и Минфин РФ.

Если у человека есть похожее соглашение, то для определения величины взносов, направленной на страховку жизни, нужно обратиться в страховую компанию за выпиской. В ней указываются весь объем платежей и идет разделение по категориям.

Например, Савельев при оформлении кредита заключил также комбинированный договор со страховщиком. В 2017 году он обратился за вычетом и предоставил выписку из компании, по которой выходило, что мужчина на протяжении года уплатил по страховке за жизнь 30000 руб., а по иным видам – 13 тыс. К вычету полагается – 3900. Другие категории не берутся в расчет.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни

Изучим теперь то, как получить с учетом различных нюансов рассматриваемый вычет. Данная задача может быть решена 2 способами:

1. Посредством обращения в Налоговую инспекцию (ФНС).

Данный механизм получения вычета предполагает возврат 13% от расходов налогоплательщика по страховому договору в виде единовременной выплаты из бюджета РФ. При этом, данная выплата производится за счет НДФЛ, уплаченного налогоплательщиком государству в течение налогового года.

1. Посредством обращения к работодателю.

Когда выплатят деньги

Выплаты по договору будут в двух случаях: если человек умрет или не умрет. Второй вариант страховщики романтично называют дожитием.

Дожитие. Если с клиентом за все время страхования ничего не произошло, то компания возвращает полную сумму накопленных взносов и инвестиционный доход, если он есть.

Опции. Страховые компании часто предлагают вписать в договор и оплатить дополнительные риски, например:

1. Первичную диагностику смертельно опасных заболеваний.
2. Инвалидность по любой причине или в результате несчастного случая.
3. Временную потерю трудоспособности (больничный лист) в результате несчастного случая.

Существует ли срок давности для оформления помощи?

На оформление налогового вычета отводится три года, поэтому у граждан, желающих получить 13% налоговый вычет за страхование жизни, есть возможность решать этот вопрос через год или два после оформления договора страхования жизни. Например, люди, которые произвели оплату по страховому договору в 2018 году, могут получить государственную помощь в 2020 году.

При отсутствии законодательных ограничений гражданин имеет возможность на ежегодное получение налоговой компенсации за НДФЛ при оформлении страховки жизни на протяжении всего действия договора страхования.

За разъяснениями, консультационной поддержкой и оказанием практической помощи по данному вопросу лучше обратиться за помощью к специалистам, которые знают все тонкости и нюансы, сэкономят ваше время и деньги. Правильное оформление и своевременная подача документов в налоговые органы поможет вам быстрее получить компенсацию!

Если вы только планируете брать ипотеку, рекомендуем ознакомиться с самыми выгодными вариантами страхования жизни при ипотеке на нашем сайте. Специалисты Prosto.Insure подскажут, какую страховку лучше выбрать и как оформить для гарантированного получения налогового вычета.

Расчет суммы возврата

Налоговый вычет предоставляется в размере 13% от общей суммы уплаченных взносов по договорам страхования жизни, но не более 120 000 рублей в год. Таким образом, максимальная сумма возмещения составляет 15 600 рублей. Стоит учитывать, что налоговый вычет — это возврат средств, уплаченных в виде НДФЛ.

Поэтому, даже если по договору страхования были внесены максимальные 120 тыс. рублей, но в виде налога уплачена сумма менее 15 600 рублей, то и возврат будет рассчитан исходя из этой суммы.

Примеры

Рассмотрим на примере, как рассчитывается налоговый вычет по расходам на страхование жизни. Предположим, налогоплательщик заключил договор сроком на 6 лет. За год он внес на счет 85 тыс. рублей. За этот же год налогоплательщик получил доход в размере 500 тыс. рублей и уплатил НДФЛ на сумму 65 тыс. рублей. Рассчитав 13% от 85 тыс. рублей, получаем размер налогового вычета – 11 050 рублей.

Рассмотрим еще один пример расчета. Налогоплательщик заключила договор о страховании жизни и уплатила из своих накоплений взнос за год в размере 80 тыс. рублей. В этот же год она проработала всего 3 месяца, после чего вышла в декретный отпуск. За этот период она получила 75 тыс. рублей в виде заработной платы и уплатила с них 9 750 рублей в виде подоходного налога. Рассчитаем 13% от 80 тыс. рублей – это 10 400 рублей. Из-за того, что сумма уплаченного налога меньше, чем 10 400 рублей, налогоплательщик вернет только 9 750 рублей.

Справка о неполучении вычета

Справка выдается налоговым органом в том случае, если налогоплательщик не стал пользоваться своим правом и не получил вычет. Понадобится, если договор страхования расторгают досрочно (за исключением ситуаций, когда расторжение договоров происходит по причинам, не зависящим от сторон).

Компания, выплачивая деньги клиенту, должна удержать НДФЛ. При наличии такой справки они уменьшат размер налогооблагаемой базы и налог будет уплачен в меньшем размере.

Справку выдает налоговый орган по месту жительства. Для ее получения необходимо предоставить копию договора страхования и копии документов, которые подтверждают внесение страховых взносов. Если полис получен в пользу иного лица, также придется предоставить копию документов, подтверждающих родство.

Налоговый вычет доступен к получению любому застрахованному лицу, если тот уплачивает НДФЛ. Размер вычета напрямую зависит не только от размера страховых взносов, но и суммы уплаченного за отчетный период налога. Получают возмещение или напрямую от налогового органа или через работодателя. Причем, в первом случае есть возможность подать документы дистанционно. За их полнотой и достоверностью, независимо от способа подачи, стоит внимательно следить. Если налоговая служба найдет ошибки, в получении вычета будет отказано.

Если у Вас остались вопросы, Вы можете их задать бесплатно юристам компании в форме, представленной ниже. Ответ компетентного специалиста поможет вам принять верное решение.

Возможные причины отказа

В возврате налога вполне могут отказать по нижеследующим основаниям (включая, но не ограничиваясь):

• страховой контракт был составлен в пользу бенефициара, не указанного в п. 3 или п. 4 ч. 1 ст. 219 НК РФ;
• оплата страховых премий или взносов была произведена за счет денежных средств налогового агента;
• гражданин не смог документально подтвердить понесенные им расходы;
• обращение за вычетом последовало по истечении 3 лет со дня несения денежных трат;
• физическое лицо вообще не имело в году уплаты премии налогооблагаемую прибыль по НДФЛ;
• доход плательщика облагается по ставке, отличной от 13 %;
• гражданин обратился с требованием о возврате налога к налоговикам до истечения года, в котором была уплачена премия по соглашению с СК.

Итак, граждане могут возвратить себе часть денег, заплаченных в бюджет государства в виде налога с доходов, если они платили страховую премию или взносы по различным соглашениям – ДМС, страхования жизни, негосударственного пенсионного обеспечения и др.

Похожие записи:

• 12 важных вопросов про налоговый вычет на покупку квартиры
• Нарушение условий контракта 2022 г.
• Украли или потеряли паспорт – что делать? Пошаговая инструкция