Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Не бегите покупать золото! Это ловушка!». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Отмена налоговой пошлины для покупки золотых брусков стала внутренним ответом на внешнее давление от западных стран. Дедолларизация российской экономики позволит улучшить ВВП, повысит уверенность граждан в завтрашнем дне.
Покупка золота физическим лицом
Вниманию вкладчиков! Эксперты инвестиций предупреждают граждан от вложения средств в золотые ювелирные изделия. Первой причиной стала необходимость дополнительной оценки стоимости предмета, второй нюанс – при перепродаже стоимость аксессуара существенно снижается.
Чтобы купить золото без НДС, рекомендуется обратиться в государственный банк или на специализированную аккредитованную площадку. Первым банком, который начал реализацию драгоценных металлов в РФ, был Сбербанк. Государственное финансовое учреждение имеет несколько особенностей:
- Реализует небольшие золотые пластины и полноценные сливки весом от 1 до 1000 г.
- Обладает специальным усиленным хранилищем для золотых брусков, которое охраняется целым взводом вооружённых сил.
- На территории банковских офисов имеется оборудование для взвешивания слитков с точностью до 0,01 грамма.
- В рядах сотрудников есть ювелирные специалисты, которые наверняка отличат качественный золотой слиток от бруска низкой пробы или не подходящего для продажи ввиду наличия дефектов.
Вы этого еще не осознали, но, возможно, вы давно инвестируете в золото. Проведите ревизию в доме: бабушкины сережки, мамины кольца, цепочки и печатки, а также необработанное и нестандартное золото — это и есть золотой лом. Лучше приберечь его на случай кризиса. Но для начала проверьте подлинность и оцените стоимость.
Лучшее средство проверки — рентгенофлуоресцентный анализ. Устройство для анализа называется спектометром. С помощью рентгена он показывает на экране состав металлического изделия. В такой спектометр можно положить монету, слиток или горку металла: прибор покажет точное количество золота в изделии.
Найти такую установку можно в отделениях банков, специализирующихся на драгоценных металлах, у ювелиров и в археологических музеях. Услуга может быть платной, но со своих клиентов банки плату обычно не берут.
Где купить. В ломбардах, антикварных и ювелирных магазинах золото обычно продается как украшение: вы покупаете не только металл, но и работу ювелиров.
Кроме того, в стоимость может включаться НДС. Поэтому покупать золотой лом только для инвестирования невыгодно. С другой стороны, приобретая украшения или получая их в подарок, вы одновременно вкладываете в золото и получаете красивую вещь.
Как продать. Цены на лом можно посмотреть на сайтах салонов по скупке золота. Но в любом случае продажа будет не очень выгодной. В отличие от больших банков, для салонов и других скупщиков золота покупка и продажа лома — единственный способ дохода. И цены они устанавливают в свою пользу.
Покупать «с рук» мы не советуем: это запрещено законом, и неспроста — велика вероятность заплатить за ненастоящее золото.
Неприкосновенный запас
Вы купили золото, чтобы подстраховать себя, а не подзаработать. Для спекуляций на интервалах от месяца до года придумали фьючерсы, ETF и акции золотодобывающих компаний. Эти инструменты не позволяют потрогать золото руками, но снижают траты на комиссию, делая торговлю прибыльной. Подробнее об этом расскажем в следующей статье.
Сопутствующий продаже золота налог НДФЛ
Налог НДФЛ необходимо оплачивать при продаже драгметалла с брокерского счета, а также при реализации золотых монет или слитков. Его размер составляет 13%. Есть различные возможности снижения или даже полного ухода от уплаты данного налога на инвестиции в золото.
Во-первых, если вы являетесь владельцем драгоценного металла больше трех лет и не спешите осуществлять его продажу, то на вас распространяется налоговая льгота, освобождающая от уплаты НДФЛ.
При сроке владения драгметаллом меньше трех лет существует вариант использовать имущественный вычет на продажу. Дело в том, что золотой металл — такое же имущество, как дом или машина, и пункт 2 статьи №130 ГК РФ дает вам право на соответствующее льготное налогообложение.
Здесь есть два способа снижения налога на золото:
- Отчетный доход от продажи драгметалла можно снизить на сумму понесенных расходов, исчисляемых ценой покупки желтого металла.
- Потери от налога можно компенсировать за счет возможного ежегодного вычета на продажу имущества в размере 250.000 рублей.
К примеру, вы совершили покупку золота в виде инвестиций в обезличенный металлический счет в объеме 100.000 рублей. По прошествии года вам удалось осуществить продажу драгметалла вдвое дороже. — Как лучше оплатить налоги на инвестиции в золото? При уменьшении приобретенных от продажи денег на объем затрат, чистый доход получится 100.000 рублей. Налог с этой суммы составит 13.000 рублей. Есть возможность воспользоваться имущественным вычетом, и не платить налоги на золото совсем. Но только если сумма прибыли от продажи драгметалла составляет менее 250.000 рублей.
Покупка слитков без оплаты налога
Раньше золотые слитки являлись инструментом вложений, которым пользовалось небольшое число инвесторов. Это происходило из-за невыгодных условий сделки – именно из-за 20% НДС.
Единственным вариантов не платить налог было хранение купленного золота в банке, где оно приобреталось.
При этом приходилось платить финансовой организации за сохранность слитка. Чем больше весило золото, тем меньше была комиссия за хранение. С финансовой точки зрения, сделка была малопривлекательной.
По словам Алексея Зайцева, вице-президента банка «Открытие», раньше инвестор при покупке/продаже золота терял минимум 20%. Поэтому сделки, связанные с покупкой драгоценных металлов популярностью не пользовались.
Идея отмены НДС давно обсуждалась в Министерстве финансов РФ. Эксперты отмечают, что подписанный президентом закон, станет мошной поддержкой золотодобывающей отрасли страны.
Россия занимает третье место в мире по производству этого драгоценного металла (за Китаем и Австралией).
Российским производителям золота сегодня запрещено экспортировать золото в чистом виде, и они находятся в полной зависимости от Центрального Банка страны и ряда других крупных финансовых институтов.
- Покупка золотых слитков и инвестиционных монет не совсем выгодна из-за наценки в виде НДС.
- По закону, проводя операции купли-продажи с золотом и его производными (кроме ETF), вы должны самостоятельно декларировать финансовый результат.
- С помощью имущественного вычета, при продаже можно «обнулить» налог на прибыль. До 250 тысяч рублей в год. Независимо от срока владения. В этом случае, преимущество имеют обезличенные металлические счета (но нужно учитывать высокие спреды в банках).
- Льгота на 3-х летнее — дает полное освобождение от налога на прибыль.
- С точки зрения оптимального налогообложения стоит рассмотреть либо ОМС, либо ETF.
Удачных инвестиций с низкими налогами!
Как реализовать купленное золото в дальнейшем?
Сначала нужно уточнить в каком из ближайших филиалов Сбербанка возможно совершить сделку..
Для продажи слитка, нужно прийти в банк с документом, удостоверяющим личность.
Сбербанк купит мерный слиток золота в отличном или удовлетворительном состоянии.
Отличное состояние означает чистую поверхность без царапин, заусенцев, потертостей, инородных вкраплений. Сертификат слитка должен быть чистым и без повреждений.
Удовлетворительное состояние слитка означает, что на поверхности могут быть пятна загрязнений, царапины и потертости. Но эти особенности не должны влиять на вес слитка. Удовлетворительным также будет признан слиток без единого повреждения, но с поврежденным сертификатом: надорван или оторвана часть, в пятнах. Но эти повреждения не должны влиять на просмотр текста.
Пример расчета дохода от купли – продажи золотого слитка
Сделаем расчет для золотых слитков 50 и 100 гр. для срока хранения 5-7 лет при условии, что золото хранится в банковской ячейке.
| Показатель | Результат при покупке слитка золота весом 50 гр. 10.01.2011 | Результат при покупке слитка золота весом 50 гр.10.05.2013 | Результат при покупке слитка золота весом 100 гр.10.05.2013 |
| Цена слитка весом 50 гр. на дату приобретения, руб. | 86018,08 | 106840,87 | 213540,00 |
| Цена продажи за грамм на дату покупки, руб. | 1720,36 | 2136,82 | 2135,40 |
| Цена слитка весом 50 гр. на дату продажи банку, руб. | 123070,00 | 123070,00 | 246050,00 |
| Цена покупки Сбербанка за грамм на 10.05.2018, руб. | 2461,40 | 2461,40 | 2460,50 |
| Результат сделки (разница цен), руб. | 37051,92 | 16229,13 | 32510,00 |
| Результат после уплаты налога, руб. | 37051,92 | 16229,13 | 32510,00 |
| Цена аренды ячейки, руб. | 32016,92 | 25131,63 | 25131,63 |
| Прибыль (убыток) от сделки | 5035,00 | -8902,50 | 7378,37 |
Владение слитком до 3-х лет не рассматривалось, т.к. оно является убыточным из-за спреда.
В расчет не принимались слитки весом менее 50 гр., т.к. они не окупают стоимость аренды ячейки.
Владение слитком 50 гр. становится выгодным, начиная с семилетнего срока. Но слиток весом 100 гр. приносит прибыль уже через 5 лет.
Стоимость золота в 2022 году
По состоянию на 30 марта 2022 года спрос на покупку золота от частных лиц увеличился уже в 4 раза. Именно о таких изменениях спроса заявляет пресс-служба СберБанка. Из-за возросшего спроса могут возникать задержки в проведении сделок, если металла нужного размера и массы не окажется в наличии. До момента отмены НДС на покупку драгметаллов слитки небольших размеров не пользовались такой популярностью.
Связи с компаниями-производителями полностью налажены, поэтому переживать о том, что запасы золота закончатся, не стоит. В ближайшей перспективе дефицита драгоценных металлов не ожидается. Стоит, однако, учитывать, что сделки по продаже физического золота ЦБ РФ были приостановлены в 2020 году, политика изменилась из-за заморозки золотовалютных запасов с конца февраля 2022 года.
Чтобы не нарушался баланс, с середины марта 2022 закупка золота Центробанком РФ приостановлена, что должно снизить риски возникновения дефицита. Теперь у банков есть время на то, чтобы удовлетворить возросший спрос на покупку драгметаллов у частных лиц. Прогнозы многих экспертов практически совпадают: при ухудшении политической и мировой экономической ситуации цена на золото в ближайшем будущем только возрастет.
Цена тройской унции золота по состоянию на 30.03.2022 год составляет $1956,65 по данным Лондонской биржи LBMA.
При пересчете в рубли: 1956,65×95,66 = 187173,1
При пересчете цены за 1 г: 187 173,1÷31,1= 6018,4 рубля, где тройская унция = 31,1 грамм
На данный момент цена в Сбербанке за 1 грамм золота составляет 6301 руб. Для сравнения:
- 03.2022 года купить 1 грамм золото можно было по цене 7044 руб., продать – 6201 руб.
- 03.2022 года купить 1 грамм золото можно было по цене 7754 руб., продать – 6917 руб.
- 03.2022 года купить 1 грамм золото можно было по цене 9296 руб., продать – 6906 руб.
Выгодно ли вкладывать в золотые слитки
Вложения в слитки — самый невыгодный метод инвестирования из трех доступных физическим лицам. Главная причина — НДС, который начисляется за операции со слитками. За операции с коллекционными монетами и ОМС этого налога нет.
Второй минус — большой спред между покупкой и продажей, который часто выставляет Сбербанк. На это жалуются многие пользователи. Инвестору, купившему золотой слиток в Сбербанке, нужно заложить 20% на НДС плюс спред, чтобы только выйти в ноль. Не лучший вариант по сравнению с другими.
При этом надо иметь в виду вероятность попадания в период падающего тренда. С учетом того факта, что котировки золота имеют тенденцию довольно долго рисовать тренды в ту или иную сторону. Примеры в этой статье.
Покупка натурального золота оправдана как средство накопления на очень долгий срок — минимум 3-5 лет. Наряду с другими инструментами для долгосрочного инвестирования.
При этом благородный металл — неплохой инструмент для формирования портфеля в стратегии assetallocation с диверсификацией рисков по разным классам с минимальной корреляцией между ними. Например, всем известна обратная корреляция между долларом и золотом.
Драгметалл на вес представлен в различных формах — песок, самородки, слитки, монеты, изделия. Посмотрите на видео, как выглядит банковский драгметалл. Владение самородками и золотым песком в РФ запрещено законом. За слитком, инвестиционной монетой, безналичным металлом нужно отправляться в банк.
При покупке слитка придется заплатить 18% налог на добавленную стоимость. Монеты НДС не облагаются, однако в стоимость грамма включены расходы на чеканку.
Обезличенный металлический счет открывается по принципу текущего счета физического лица — процедура, на сегодняшний день известная всем. Только хранятся в безналичном виде не рубли или другая валюта, а металл в тройских унциях. Счет не облагается НДС. Налог нужно будет оплатить только при снятии денег. Доходы, полученные в результате проведенных операций, подлежат налогообложению в 13%.
Пример расчета прибыли
Рассмотрим доход от купли-продажи золотого слитка весом в 50 г, который купили в марте 2014 г. Предположим, что хранился он в заводской упаковке в отличных условиях в домашнем сейфе.
На момент покупки, 3 марта 2014 г., его цена в высококачественной упаковке составляла 95 751,00 р., включая НДС.
6.03.2019 г. эксперты банка оценили качество золота как отличное, и банк покупает его за 128 920,00 р. Доход – 33 169,00 р., что составляет 34,64%. Небольшая сумма на ровном месте. Однако с учетом инфляции за 5 лет, которая составила 29,08%, получается, что прибыль всего 5321, 25 р., то есть 5,25%.
Другой пример. В марте 2014 куплено мерное золото весом в 1000 г в стандартной упаковке по цене 1 889 534,00 р., включая НДС. В марте 2019 г. оно продано в отличном качестве Сбербанку за 2 576 600,00 р. В этом случае наш доход составил 687 066,00 р. Чистая прибыль с учетом пятилетней инфляции 253 025,12 р.
Суммы небольшие, но, учитывая, что целью была не столько прибыль, сколько сохранность капитала, 250 000 р. – приятный бонус.
Перспективы инвестирования денег
Давайте разберемся, выгодно ли вкладывать деньги в золото? В нестабильной экономической обстановке многие стараются нажиться на кризисе, поэтому не стоит поддаваться панике и скупать различные акции и земельные участки. Это особенно касается тех людей, которые не имеют опыта работы на фондовом рынке.
Открыть собственный бизнес, чтобы инвестировать свой капитал в дело — это не самое лучшее решение, поскольку проект может прогореть, и вы потеряете все свои сбережения. Если вы не можете найти какой-то другой вариант, стоит вложить деньги в золото, которое постоянно растет в цене. По мнению экспертов, такая тенденция будет сохраняться, во всяком случае, в ближайшее время. Инвестиции в драгоценные металлы – это долгосрочный финансовый инструмент, поэтому, если вы решили работать с ним, следует запастись терпением.
Как продать золото в Сбербанке
Прежде всего, следует выяснить, какое из структурных подразделений Сбера имеет возможность совершения подобных сделок. Для оформления процедуры продажи слитков владельцу золота необходимо посетить банковский офис с паспортом. После проведенной оценки драгметалла владелец слитка и получит ответ на вопрос, можно ли продать золото в Сбербанке. Следует учитывать, что банковская структура осуществляет прием драгметалла только в отличном либо удовлетворительном виде. А именно:
- Отличное состояние: идеально гладкая поверхность, отсутствие царапин/шероховатостей, чужеродных вкраплений, потертостей/заусениц. Сертификат также обязан иметь чистый, неповрежденный вид.
- Удовлетворительное состояние: допускается наличие некоторых загрязнений, потертостей и царапин. Но только при условии, что они не оказывают влияния на изначальную массу слитка. Это относится и к сертификату. Он признается удовлетворительным, если мелкие повреждения не влияют на качество и восприятие имеющегося текста.
Стоит знать, что если банковская организация заподозрит изделие в подделке, она имеет полное право отправить драгметалла на экспертизу. Также драгметалл, приобретенный в Сбербанке, разрешается продать и в иной банк.
Зная о том, какое золото принимает Сбербанк, встает закономерный вопрос, а что делать с изделием при неудовлетворительных показателях? Если банковские организации отказались от приобретения, признав золотое изделие неудовлетворительным, драгметалл можно предложить:
- в ювелирную мастерскую по стоимости золотого лома;
- сдать драгметалл в ломбард.
Конечно, владелец слитка понесет убытки при таких вариантах продажи. Поэтому если повреждения изделия незначительные и проявляются в виде ржавых пятен на поверхности, можно отнести его к ювелиру для очистки. А затем вновь предложить банку. Кстати, ржавчина – это самый безобидный недостаток, который легко убирается. Он может возникнуть на поверхности золота в течение продолжительного хранения.
Правила безопасных сделок
Для такого рода инвестирование следует обращаться только в проверенные банки, такие как Сберегательный. Ведь драгметалл, приобретенный в Сбербанке, охотно выкупят потом любые коммерческие банковские структуры. А вот с продажей золота от иных организаций могут возникнуть проблемы – банковские структуры крайне неохотно берут «чужие» слитки/монеты.
Крайне не рекомендуется приобретать драгметалл с рук, прежде всего, такая сделка нарушает действующее законодательство. Также велик риск столкнуться с мошенниками, и стать владельцем фальшивки. При заключении сделки необходимо тщательно и внимательно осмотреть слиток на наличие недостатков. Хранить монеты или слитки необходимо в заводской упаковки и не вынимать изделия из нее в целях лучшей сохранности.